营运资金是指处于日常经营活动中的周期性资金，有广义和狭义之分。
广义的营运资金是指占压在流动资产上的资金;
狭义的营运资金是指占压在流动资产上的资金扣除流动负债后的差额，或者说是长期筹资额超过长期投资额而占压在流动资产上的资金。
是指处于日常经营活动中的周期性资金，有广义和狭义之分。