1.制定的内部控制审计计划及其重大修改；
2.识别的企业层面和流程层面的风险及控制的主要过程及结果；
3.测试控制设计和执行有效性的程序及结果；
4.对识别的控制缺陷的评价；
5.对识别的重大事项的处理；
6.形成的审计结论和意见；
7.其他重要事项。
1.制定的内部控制审计计划及其重大修改；
2.识别的企业层面和流程层面的风险及控制的主要过程及结果；
3.测试控制设计和执行有效性的程序及结果；
4.对识别的控制缺陷的评价；
5.对识别的重大事项的处理；
6.形成的审计结论和意见；
7.其他重要事项。
