可以揭示现金过剩或者现金短缺的时期，使资本管理部门能够将暂时过剩的现金进行投资
在现金短缺来临之前安排筹资，以避免不必要的资本闲置或不足，减少机会成本
可以在实际收支实现以前了解经营计划的财务结果，预测未来时期公司对到期债务的直接支付能力
可以对其他财务计划提出改进建议
现金预算可以按月、周或者日为基础进行编制，也可以覆盖几个月甚至一年
现金预算在现金管理中的作用表现在： ①可以揭示现金过剩或者现金短缺的时期，使资本管理部门能够将暂时过剩的现金进行投资，或者在现金短缺来临之前安排筹资，以避免不必要的资本闲置或不足，减少机会成本。 ②可以在实际收支实现以前了解经营计划的财务结果，预测未来时期公司对到期债务的直接支付能力。 ③可以对其他财务计划提出改进建议。
