基金资产总值是指基金全部资产的价值总和，从基金资产总值中扣除所有负债即是基金资产净值。基金资产净值除以基金当前的总份额，就是基金的份额净值。用公式表示为：基金资产净值＝基金资产总值－基金负债基金份额净值＝基金资产净值/基金总份额。
